Razlika između nesolventnosti i bankrota
Pojmovi bankrot i insolventnost često se zbunjuju jer su međusobno vrlo povezani. Podrijetlo riječi bankrot potječe od talijanskog bancoo rotta što znači slomljena klupa. Na klupi je bio sto prodavača novca. Kad trgovac ode s novcem, klupa se pokvari. Otuda je stigla riječ bankrot. Ova dva pojma imaju nekoliko zajedničkih stvari - Oba se događaju kada obveze prelaze imovinu i nastaju kada tvrtka / osoba nije u mogućnosti platiti dug.
Što je insolventnost?
Nemogućnost otplate duga. Postoji mnogo načina na koji se može nositi s insolventnošću: Promjena strukture duga ili promjena novčanih tokova. Insolventnost ima dvije vrste: 1) Insolventnost novčanog toka 2) Insolventnost bilansa stanja. Insolventnost bilance nastaje kada dug premašuje imovinu. Insolventnost novčanog toka događa se kada dužnik nije u stanju vratiti novac. Insolventnost postaje velika prepreka kada dužnik ne može platiti dospjeli dug. npr. Ako imate kuću i ne isplatite rate uskoro, u vašoj kući će se izvršiti ovrha i izgubit ćete zadaću. Isto se može primijeniti s kreditnom karticom ako ne ispuni minimalne mjesečne zahtjeve, ispostavilo bi se kao zadana. Insolventnost djeluje kao alarm za financijske sustave. Različiti pokazatelji pokazuju nelikvidnost poput zaostalih poreza, koeficijenta likvidnosti manjih od 1, gubitaka za dugo razdoblje, nema druge mogućnosti financiranja, loš odnos s bankama, vjerovnici neplaćeni izvan uvjeta trgovanja, a ta pitanja ne mogu se riješiti i ispadalo bi bankrotirati. Da bi se odlučilo za bilančnu insolventnost, posao treba procijeniti.
Što je stečaj?
To je konačno stanje kada drugi pokušaji ne uspijevaju očistiti dug. U stečaju, tvrtka se sama izjašnjava u nesolventnom sudu. Postoje dva oblika bankrota: reorganizacija i likvidacija. Reorganizacijski bankrot znači reorganizaciju duga osobe ili tvrtke. Likvidacijski bankrot znači da osoba / posao prodaje imovinu radi podmirenja duga. Stečaj se može izdati na dva načina: Kada se osoba prijavi da se proglasi bankrotom poznata kao „Peticija dužnika“. Kad sud izda nalog i proglasi tvrtku ili pojedinca u stečaju, poznat kao nalog za zaplenu.
Usporedba između insolventnosti i bankrota (Infographics)
Ispod je 7 najboljih razlika između nesolventnosti i bankrota:
Ključne razlike između nesolventnosti i bankrota
Raspravimo o nekim glavnim ključnim razlikama između nesolventnosti i bankrota.
- Jednostavno rečeno, insolventnost znači da nemate dovoljno novca za vraćanje duga vjerovnicima. Ovaj se pojam insolventnost može primijeniti na bilo koju osobu ili tvrtku. Ako možete plaćati račune, poznajete ih kao solventnu osobu ili korporaciju. Ako ne možete platiti to je poznato kao insolventno. Za osobu to jednostavno znači da je dug veći od prihoda. To za bilo koji posao znači da su priljev novca i imovina manji od odljeva novca. Stečaj znači konačno stanje insolventnosti. Stečaj znači izjavu o nesposobnosti za otplatu duga. To je samo pojam koji se koristi za osobu / tvrtku kada ju sudski sud proglasi nesolventnom.
- Insolventnost nastaje kada se dug povećava u bilanci ili može biti i kada su novčani odljevi veći od priljeva novca. Kao što se može odnositi na bilancu i novčani tok. O stečaju se govori samo ako je proglašen pravnim stanjem.
- Na kreditne rejtinge utječe samo kad se primijete ogromne promjene. Budući da se nesolventnost može riješiti i privremena ne utječe na promjene kreditnog rejtinga. Stečaj se ne može riješiti i stoga ima ogroman utjecaj na kreditne ocjene.
- Insolventnost se može riješiti poboljšanjem strukture duga i povećanjem novčanih priljeva. Insolventnost je ograničeno razdoblje do trenutka kada neko premaši svoju imovinu od obveza za vraćanje duga. Dakle, insolventnost nije trajna. Stečaj nema rješenje, npr. Ako neka tvrtka nema dovoljno prodaje i nema malo priljeva novca u poslovanju, tvrtka ne može podmiriti svoje dnevne troškove, ali to se, međutim, može riješiti.
- Da bi se društvo proglasilo bankrotom, pojedinac se mora inicirati i ići pred sud. Dakle, dobrovoljno. Može se dogoditi i da sud proglasi osobu / tvrtku u stečaju. Tako može biti i nehotično. S druge strane, insolventnost je nehotična.
- Postoje različiti pokazatelji za predviđanje insolventnosti. Povećanje duga u bilanci i više novčani priljev dovode do insolventnosti. Međutim, ako insolventnost ostane duže vrijeme i ne bude riješena, može dovesti do bankrota. Ako tvrtka postane insolventna i proglasi bankrot, onda je vrijeme za likvidaciju tvrtke. Ako upravni odbor društva zaključi da ga treba likvidirati, tada treba provesti daljnji postupak likvidacije.
Primjer
Igračke R Us prešle su u solventnost i dovele u opasnost 3200 ljudi. Snažno je utjecao. Videocon grupa duguje više od 90 000 kruna raznim bankama i drugim institutima. To je najveći slučaj koji se u cijeloj indijskoj bankarskoj povijesti vodi zbog stečaja.
Rješenje ovih problema moglo bi biti na dva načina: to može biti kontrolirajući ili nekontrolirani faktor.
- Nadzorni čimbenici su oni koji mogu povećati dno. Čak i ako se dug poduzeća povećava, poduzeće ga može upravljati uravnoteživanjem gotovine poboljšavajući načine povećanja prihoda.
- Druga vrsta je ona kod koje faktori nisu kontrolirani. Primjeri takve vrste su politički faktori, ekološki faktori itd. Treba kontrolirati čimbenike koji se mogu kontrolirati, treba pratiti novčani priljev i odliv. Nekontrolirani čimbenici trebaju postojati u slučaju nepredviđenih i drugih unaprijed određenih planova. Mnoge tvrtke ne postaju nesolventne zbog povećanja strukture duga, već zbog neznanja o tim čimbenicima. Ako obrate pažnju na gore navedene faktore i postave planove, tvrtka rijetko može upasti u nesolventnost te stoga nikad ne može bankrotirati.
Tablica usporedbe nesolventnosti i bankrota
Razgovarajmo o gornjoj usporedbi između nesolventnosti i bankrota:
| Osnove usporedbe |
insolventnost |
Stečaj |
| definicija | To je stanje u kojem subjekt ne može platiti svoj financijski i operativni dug. | To je konačno stanje u kojem je subjekt proglašen bankrotom jer nije u stanju platiti svoj financijski i operativni dug. |
| Relevantnost | Povezana je sa strukturom financijskog duga. | Povezana je s pravnim konceptom. |
| Kreditne ocjene | Na kreditnu ocjenu ne utječe insolventnost. | Na kreditne ocjene utječe bankrot. |
| Ponašanje | Insolventnost je privremena. | Stečaj je trajan. |
| Postupak | Nenamjeran | Dobrovoljno ili nedobrovoljno. |
| pokazatelji | Povećanje duga, omjer likvidnosti manji od 1, nema alternativnih financija. | To se događa ako tvrtka ne može riješiti svoju nesolventnost. |
| Primjer | Igračke R | Videocon grupa. |
Zaključak
Dva su termina međusobno visoko povezana. Kada jedan završi, drugi se pokreće. Kada prestane nesolventnost, započinje bankrot. Svaka nesolventna osoba / tvrtka ne mora biti bankrotirana, ali svaki bankrot mora biti insolventan.
Preporučeni članci
Ovo je vodič za najbolju razliku između nesolventnosti i bankrota. Ovdje također raspravljamo o ključnim razlikama u slučaju nesolventnosti i bankrota s infografikom i usporednom tablicom. Također možete pogledati sljedeće članke da biste saznali više -
- Vlasničke dionice u odnosu na povlaštene dionice
- Ograničeni partner vs Generalni partner
- Leveraged vs Unleveraged
- Jedini posjednik vs partnerstvo