Formula koeficijenta adekvatnosti kapitala (Sadržaj)

  • Formula koeficijenta adekvatnosti kapitala
  • Kalkulator koeficijenta adekvatnosti kapitala
  • Formula koeficijenta adekvatnosti kapitala u Excelu (sa Excelovim predloškom)

Formula koeficijenta adekvatnosti kapitala

Koeficijent adekvatnosti kapitala predstavlja postotak adekvatnog iznosa koji treba zadržati za rješavanje rizične situacije banaka. Ovo je opisano kao štit da banka preokrene svoje gubitke prije nego što postane nesolventna. To regulira Bazelski odbor za bankarski nadzor koji je međunarodni regulatorni ugovor. Sastoji se od prvog reda kapitala, prvog reda kapitala. To je omjer kapitala i rizične ponderirane imovine koji je također poznat kao omjer kapitala i rizične ponderirane imovine (CRAR). To promiče stabilnost i štiti dioničare i banke i čini banke održivim kada se susreću s nekom rizičnom situacijom. Količina prvog reda namijenjena je gubicima bez prestanka banke. Kapital 2 razina treba nadoknaditi gubitke kada je banka u zatvaranju. No, Tier -2 Capital ne pruža veliku zaštitu štedišama. Koeficijent adekvatnosti kapitala izračunava se prema sljedećoj formuli.

Capital Adequate Ratio (CAR) = (Tier 1 Capital + Tier 2 Capital) / Risk Weighted Assets

Primjeri formule koeficijenta adekvatnosti kapitala

Uzmimo primjer kako bismo bolje razumjeli izračun formule koeficijenta adekvatnosti kapitala.

Možete preuzeti ovaj predložak omjera adekvatnosti kapitala ovdje - Predložak omjer adekvatnosti kapitala

Formula adekvatnosti kapitala - Formula br. 1

Bank ABC ima osnovni kapital -1 Rs.400000, a drugi -2 kapital od Rs.100000. Imovina s rizikom vredan je Rs.200000. Sada ćemo izračunati omjer adekvatnosti kapitala.

Koeficijent adekvatnosti kapitala izračunava se prema nižoj formuli

Koeficijent adekvatnosti kapitala = (kapital prvog reda + kapital drugog reda) / aktiva ponderirana rizikom

  • Koeficijent adekvatnosti kapitala = (400000 + 100000) / 200000
  • Koeficijent adekvatnosti kapitala = 2, 5

Što pokazuje loš omjer adekvatnosti kapitala koji održava ABC.

Formula adekvatnosti kapitala - Formula br. 2

Uzmimo praktični primjer CAR-a za HDFC banku. Uzmimo u obzir da je vrijednost kapitala prvog reda Rs.190000000.00, a osnovna vrijednost drugog kapitala od Rs. Sada ćemo izračunati omjer adekvatnosti kapitala.

Koeficijent adekvatnosti kapitala izračunava se prema nižoj formuli

Koeficijent adekvatnosti kapitala = (kapital prvog reda + kapital drugog reda) / aktiva ponderirana rizikom

  • Koeficijent adekvatnosti kapitala = (190000000 + 60000000) / 15151515, 20
  • Koeficijent adekvatnosti kapitala = 16, 50

Koji je visoki omjer adekvatnosti kapitala koji održava HDFC i pokazuje da ima visoku stabilnost i učinkovitost prema situaciji koja se temelji na riziku.

Obrazloženje

  • Korak 1: Primjećuje se vrijednost kapitala prvog reda. Osnovni kapital ili temeljni kapital mogu biti dvije vrste. Jedan je uobičajeni dionički kapital, a drugi uobičajeni dio. Ovo je trajni iznos kapitala koji apsorpcijom i bez zaustavljanja poslovanja banke može olakšati gubitke. Najbolji primjer toga je uobičajena dionica ili redovna dionica. Ovo su trajne, Uvidjene rezerve prihoda u obliku udjela, redovnih dionica i nematerijalne imovine da bi se obuhvatili gubici.
  • Korak 2: Primjećuje se kapitalna vrijednost drugog reda. Korak -2 kapital je neočekivana zarada od prihoda za podmirenje gubitaka bez zatvaranja banke kada banka bude u situaciji koja mora biti zatvorena. Nakon što se upotrijebi potpuna razina 1, Tier-2 može ući u sliku. Stoga se usredotočuje samo na to da spasi banku od zatvaranja tvrtke, ali pruža samo vrlo niži stupanj zaštite dioničarima i ulagačima što ponekad gura investitore i dioničare u situaciju da izgube štednju.
  • Korak 3: Primjećuje se imovina koja procjenjuje rizik. Imovina s ponderiranim rizikom koristi se za izračun minimalnog iznosa kojeg bi svaka financijska institucija trebala zadržati kako bi podmirila gubitke u rizičnoj situaciji u slučaju insolventnosti. Kapitalni zahtjev za procjenu rizika razlikuje se ovisno o vrsti imovine svake banke. Na primjer, zajam osiguran kolateralom smatra se manje rizičnim od zajma s akreditivom. Vrijednost aktive s rizikom mjeri se samo nakon pregledavanja zajma banke i procjene rizika. Ocjena rizika također pomaže u procjeni rizika. Na primjer, zajam vladi daje 0, 00% ocjenu rizika dok se kredit za fizičku osobu smatra ocjenom 100, 00%.
  • Korak 4: Zatim se sve primijećene vrijednosti primjenjuju u sljedećoj formuli kako bi se dobio omjer adekvatnosti kapitala.

Koeficijent adekvatnog kapitala (CAR) = (kapital prvog reda + kapital drugog reda) / aktiva ponderirana rizikom

Prema najnovijim normama Basel III (Međunarodni regulatorni odbor za bankarstvo), minimalni omjer adekvatnosti postavljen je na 4, 5%. U Indiji je IRB postavio CAR kao 5, 5% što je 1% više od preporučenih norma Basel III. Viši omjer adekvatnosti kapitala od 5, 5% u Indiji se smatra sigurnim.

Relevantnost i upotreba formule koeficijenta adekvatnosti kapitala

Koeficijent adekvatnosti kapitala osigurava da je određeni FI dobar posao u rizičnoj situaciji kako bi se olakšali gubici koji se događaju bankama, kao i investitorima i dioničarima. Osigurava čvrstinu i sposobnost nacionalnog financijskog sustava smanjujući gubitke apsorbiranjem gubitaka u potrebnoj situaciji, čime se štede banke koje su nesposobne. Banka s visokom CAR-om dobra je u upravljanju svojim financijskim obvezama i rizicima, čime viši omjer adekvatnosti kapaciteta i viša razina zaštite imovine. Za vrijeme zatvaranja banke, kapital od dva reda pomaže. Treba znati da u ovom riziku zatvaranja prioritet imaju deponenti, a ne kapital banke. Pa kad banka registrira gubitak veći od kapitala koji ima, štedišari gube samo svoju ušteđevinu.

Kalkulator koeficijenta adekvatnosti kapitala

Možete koristiti sljedeći kalkulator koeficijenta adekvatnosti kapitala

Glavni grad prvog reda
Glavni kapital drugog reda
Imovina s rizikom
Formula adekvatnog kapitala (CAR)

Formula adekvatnog kapitala (CAR) =
Glavni kapital prvog reda + kapital drugog reda
=
Imovina s rizikom
0 + 0
= 0
0

Formula koeficijenta adekvatnosti kapitala u Excelu (sa Excelovim predloškom)

Ovdje ćemo napraviti još jedan primjer formule kapitalne adekvatnosti u Excelu. Vrlo je jednostavno i jednostavno.

Uzmimo sada primjer stvarnog života za izračun koeficijenta adekvatnosti kapitala za 2013. godinu s 3 skupa različitih banaka Indije.

Koeficijent adekvatnosti kapitala izračunava se prema nižoj formuli

Koeficijent adekvatnosti kapitala = (kapital prvog reda + kapital drugog reda) / aktiva ponderirana rizikom

Koeficijent adekvatnosti kapitala za PNB banku

  • Koeficijent adekvatnosti kapitala = (100000000 + 20000000) / 8474576.27
  • Koeficijent adekvatnosti kapitala = 14.16

Koeficijent adekvatnosti kapitala za IDBI banku

  • Koeficijent adekvatnosti kapitala = (70000000.25 + 10000000.23) / 5805515.272
  • Koeficijent adekvatnosti kapitala = 13, 78

Koeficijent adekvatnosti kapitala za BOB banku

  • Koeficijent adekvatnosti kapitala = (40000000.57 + 30000000) / 5559968.274
  • Koeficijent adekvatnosti kapitala = 12, 59

Uz gornji primjer, vrijednosti omjera su PNB> IDBI> BOB. Iako sve tri banke održavaju dobru CAR-u, među ove tri banke PNB ima visoki omjer, stoga je to veći stupanj sigurnosti u pogledu upravljanja rizikom među ove 3 banke.

Preporučeni članci

Ovo je vodič za formulu koeficijenta adekvatnosti kapitala. Ovdje smo raspravljali o tome kako izračunati omjer adekvatnosti kapitala zajedno s praktičnim primjerima. Također nudimo i kalkulator adekvatnosti kapitalne stope s predloškom Excel koji se može preuzeti. Možete pogledati i sljedeće članke da biste saznali više -

  1. Formula pokrića pokrića duga
  2. Kako koristiti formulu gotovinskog omjera?
  3. Izračunajte omjer prometa imovine
  4. Formula za omjer prihoda po zaposlenom

Kategorija:

Razvoj poduzetništva