Formula obrtnog kapitala - Kalkulator (Excel predložak)

Formula obrtnog kapitala (Sadržaj)

• Formula obrtnog kapitala
• Kalkulator obrtnog kapitala
• Formula obrtnog kapitala u Excelu (sa Excelovim predloškom)

Formula obrtnog kapitala

Višak kratkotrajne imovine nad tekućom obvezom poznat je kao obrtni kapital. Obveze i sredstva koja su kratkotrajne prirode potrebna su za svakodnevne poslovne aktivnosti. Kada su poslovni menadžeri kratkoročne obveze iz kratkotrajne imovine, postupak je poznat i kao ciklus obrtnog kapitala.

Evo formule obrtnog kapitala -

Iz obrtnog kapitala možemo se odvojiti od ideje o scenama posla ili drugim riječima koliko učinkovito posluje određeni posao. Dakle, to je odraz kratkotrajne likvidnosti određene tvrtke i stupanj operativne učinkovitosti možemo izmjeriti na temelju veće tekuće imovine u odnosu na tekuće obveze.

Sastavni dijelovi dugotrajne imovine

• Tekuća ulaganja
• Unovčiti
• Zalihe
• Potraživanja od kupaca
• Stanje banke
• Kratkoročni krediti i predujmovi
• Ostala trenutna imovina

Sastojci kratkoročnih obveza

• Kratkoročna pozajmica
• Obveze prema dobavljačima
• Ostale tekuće obveze
• Kratkoročne rezerve.

Primjer obrtnog kapitala Formula

Bilans stanja Tata čelika prikazan je kako slijedi:

Ovaj predložak obrtnog kapitala možete preuzeti ovdje - predložak obrtnog kapitala

Bilanca Tata Čelika
Kratkoročne obveze (INR u kr.)			Kratka imovina (INR u kr.)
Kratkoročna pozajmica	669, 88		Tekuća ulaganja	14.640, 37
Obveze prema dobavljačima	11.242, 75		Gotovina i banka	4.696, 74
Ostale tekuće obveze	12.959, 43		Zalihe	11.023, 41
Kratkoročne rezerve.	735, 28		Potraživanja od kupaca	1.875, 63
			Kratkoročni krediti i predujmovi	74.13
			Ostale kratkoročne obveze	2.333, 63
	25.607, 34			34.643, 91

Obrtni kapital čelika Tata u tom bi trenutku bio

• Obrtni kapital = Kratkotrajna imovina - Kratkoročne obveze
• Obrtni kapital = INR (34643.91-25607.34)
• Obrtni kapital = INR 9036, 57

Objašnjenje formule obrtnog kapitala

• Formula obrtnog kapitala se široko koristi u poslu za ispunjavanje kratkoročnih financijskih obveza ili kratkoročnih obveza.
• Pozitivan neto obrtni kapital ostvaren je kad poduzeće ima dovoljno tekuće imovine u odnosu na trenutne troškove. S druge strane, ako poduzeće nije u mogućnosti proizvesti pozitivan obrtni kapital, onda mora preuzeti svoje prekomjerne obveze poput većih kratkoročnih pozajmica, većih dugovanja itd.
• Još jedna upečatljiva formula svakog analitičara koja provjerava je operativni obrtni kapital koji je inventar klase potraživanja umanjen za dugove.
• Dakle, uprkos sagledavanju svake i svake tekuće imovine, može se pogledati vrijednost potraživanja i vrijednost zaliha, zajedno s dugovanjima. Stoga se financijsko zdravlje pojedine tvrtke može prilično razumjeti kada pokazuje pozitivnu vrijednost.
• Imajući pozitivan obrtni kapital, to ukazuje na zdrav znak kratkoročnog financijskog zdravlja pojedinog posla, jer ima dovoljno likvidne imovine nakon popravka svojih kratkoročnih računa, a interno bi financijsko zdravlje pojedine tvrtke pomoglo u razvoju poslovanja i njegova imovina.
• Bez dodatnih obrtnih sredstava poduzeće mora pozajmljivati ​​dodatna sredstva iz zajma banke ili od financijske institucije, tada će ometati obrtna sredstva jer će trenutna pozajmica dolaziti pod tekuće obveze i stoga će se neto obrtni kapital smanjiti.
• Drugim riječima, može se integrirati da posao nije dovoljno jak da ispuni svoje kratkoročne obveze iz svoje kratkoročne imovine. Dakle, uvijek postoji zahtjev za kratkoročnim pozajmicama od treće strane, što se može tumačiti kao negativan predznak za posao. Kratkoročno zaduživanje dovelo bi do većih troškova kamata i utjecalo na profitabilnost i maržu. Dakle, u većini poslova koje je po prirodi kapitalno intenzivno prisutno, ima negativan obrtni kapital ili vrlo nizak obrtni kapital, a profitabilnost i marža su vrlo niski u usporedbi s imovinom koja postoji.
• Negativni obrtni kapital sugerira da se imovina određenog posla ne koristi učinkovito i može dovesti do krize likvidnosti.
• Ako je tvrtka koristila dugotrajna ulaganja poput zemljišnih nekretnina, ali postoji novčana kriza zbog većih kratkoročnih obveza, također će se suočiti s krizom likvidnosti i stoga će prisiliti na kratkoročno pozajmljivanje,
• Zakašnjelo plaćanje vjerovnicima rezultirat će višom plativom dospijeća, a kašnjenje u cjelokupnom procesu rezultirat će nižim obrtnim sredstvima, što će u konačnici ugroziti korporativni kreditni rejting za određeni posao.

Značaj i upotreba formule obrtnog kapitala

Obrtna sredstva široko se koriste u analizi različitih kompanija unutar istog sektora.

FMCG posao imao bi relativno Lee veći obrtni kapital u usporedbi s proizvodnjom čelika zbog postrojenja i strojeva za proizvodnju čelika koji su relativno skupi od proizvodnih pogona FMCG. Dakle, uprkos većoj imovini, poslovanje će zahtijevati zaduživanje od banaka i drugih financijskih institucija, što će stvoriti veće troškove kamata.

Prikaži maržu poslovanja čeličana u pogonima općenito je manja u usporedbi s tvrtkom FMCG.

Iz obrtnog kapitala se može pouzdano zamisliti o tekućoj imovini i tekućim obvezama određenog posla.

Ako poduzeće generira dovoljno novčanih tokova, dio tog novčanog toka uložit će se u tekuća ulaganja koja su kratkoročna i dugoročna ulaganja koja su namijenjena dugoročnom ulaganju.

Kratkoročna ulaganja mogu se iskoristiti kada postoji potreba za dodatnom likvidnošću unutar poslovanja zbog velikog broja tekućih obveza.

Gotovinski i bankovni saldi obično ne sadrže primanje kamata zbog kratkoročnog karaktera. Potraživanja od kupaca uglavnom predstavljaju određeni dio prihoda. Dakle, veća potraživanja od kupaca ukazuju na to da postoji vjerojatnost budućeg datuma ako taj poslovni scenarij ne bude favoriziran. S druge strane, obveze prema dobavljačima r općenito su kredit koji je dao dobavljač.

Kalkulator obrtnog kapitala

Možete koristiti sljedeći kalkulator obrtnog kapitala

Trenutna imovina
Trenutni dugovi
Formula obrtnog kapitala

Formula obrtnog kapitala =	Kratkotrajna imovina - Kratkoročne obveze
=	0 - 0
=	0

Formula obrtnog kapitala u Excelu (sa Excelovim predloškom)

Ovdje ćemo učiniti isti primjer formule obrtnog kapitala u Excelu. Vrlo je jednostavno i jednostavno. Morate navesti dva ulaza tj. Tekuća imovina i tekuće obveze

Jednostavno možete izračunati obrtni kapital pomoću Formule u priloženom predlošku.

Moramo izračunati obrtni kapital koristeći formulu, tj. Obrtni kapital = tekuća imovina - tekuće obveze

Zaključak:

Formula obrtnog kapitala određuje financijsko zdravlje poslovanja i sugerira kako se profitabilnost u budućnosti može povećati trenutnim omjerom koji dobivamo dijeljenjem tekuće imovine na tekuće obveze. Idealan omjer bi trebao biti 2 je 1 u slučaju proizvodnih tvrtki. Međutim, kapitalno intenzivna tvrtka imat će drugačiji omjer, a u slučaju negativnog obrtnog kapitala, omjer bi se mogao obrnuti u većini slučajeva. Svakodnevne operacije mogu se odrediti formulom obrtnog kapitala tj. Viškom kratkotrajne imovine nad kratkoročnim obvezama.

Preporučeni članci

Ovo je vodič za formulu obrtnog kapitala. Ovdje smo raspravljali o njegovoj upotrebi zajedno s praktičnim primjerima. Nudimo vam i Kalkulator obrtnog kapitala koji možete preuzeti s izvrsnim predloškom Excel. Možete pogledati i sljedeće članke da biste saznali više -

1. Tržište novca i tržište kapitala -Predne razlike
2. Vodič za projekcije obrtnog kapitala
3. Privatni kapital i rizični kapital - Usporedba
4. Vodič za formulu marže bruto dobiti
5. Vodič primjera obrtnog kapitala