Povrat na kapitalnu formulu (Sadržaj)

  • Povrat kapitalne formule
  • Kalkulator povrata kapitala
  • Povrat kapitalne formule u Excelu (sa Excelovim predloškom)

Formula povrata kapitala (ROE)

Sa stajališta investitora, važno je znati koliki povrat donosi na njegovom ulaganju. Postoje razni načini da se vidi povrat ulaganja poput povrata kapitala, povrata imovine, povrata kapitala, marže u poslu. Povrat na kapital pravi je za mjerenje povrata novca investitora, jer daje postotni povrat koji se generira na kapitalu dioničara. Pogledajmo detalje povrat na kapital.

Mjeri dio financijskog učinka je povratak kapitala s gledišta dioničara. Kako dionički kapital nije ništa drugo nego imovina tvrtke umanjena za obveze,

Vlasnički kapital = Ukupna imovina - Ukupne obveze

Formula povrata kapitala mogu se izračunati kao neto prihod podijeljen s vlasničkim udjelom.

Povrat kapitala izražen je u postotku (%) jedinici i ima mogućnost izračunavanja za bilo koju vrstu društva s neto dohotkom i prosječni kapital dioničara je pozitivan ako su neto prihodi ili vlasnički udjeli dioničara iskazani kao negativni brojevi, a povrat na kapital ne može se izračunati,

Povrat na kapital različit je za različite sektore, tekstilni će sektor imati drugačiji povrat na kapital nego sektor informacijske tehnologije. Dakle, izbor je investitora da uloži u određeni sektor kako bi imao koristi.

Kada se povrat vlasničkog kapitala koristi za usporedbu jedne tvrtke s drugom sličnom vrstom poduzeća, to rezultira smislenijim, učinkovitijim i jednostavnijim načinom usporedbe.

U korporativnim financijama, povrat na kapital predstavlja mjeru profitabilnosti poduzeća ili organizacije u smislu kapitala. Povrat kapitala je mjera koliko pametno tvrtka ili organizacija koristi svoj kapital za ulaganja kako bi ostvarila rast zarade što vodi takvoj organizaciji. Povrat kapitala je omjer profitabilnosti s gledišta investitora, a ne s gledišta tvrtke.

U obračunu sa kapitalom, neto prihod uzima se iz bilansa uspjeha poduzeća: Ukupan zbroj financijskih aktivnosti za to određeno razdoblje. Kapital dioničara izračunava se iz bilance stanja poduzeća. Vlasnički kapital se također naziva dionički fond. Dionički fond sastoji se od rezervi koje je tvrtka u prošlosti generirala svojim radom.

Izračun prosječnog kapitala dioničara može se izvršiti dodavanjem kapitala na samom početku razdoblja u kapital i na kraju razdoblja i podijeliti ga s 2.

Ako investitori koji su voljni izračunati točniji prosječni kapital, mogu koristiti bilancu tromjesečno.

Primjeri povrata kapitalne formule

Pretpostavimo da postoji tvrtka s imenom XYZ tvrtka i ima godišnji neto prihod od 2.000.000 USD i prosječni kapital dioničara od 15.000.000.

Ovdje možete preuzeti ovaj obrazac za povrat na kapital - Povrat na predloženi kapital

Povrat kapitala kapitala ove tvrtke može se izračunati podjelom neto prihoda i prosječnog kapitala dioničara

  • Povrat na kapital = (neto prihod) / (dionički kapital)
  • Povrat na kapital = 2, 000, 000 / 15, 000, 000
  • Povrat na kapital = 13, 33%

Povrat kapitala je 13, 33% .

Zamislimo da je ABC Company ostvarila 40 milijuna USD neto prihoda u 2017. godini. Ako je kapital dionica tvrtke ABC iste godine iznosio 80 milijuna USD, tada ćemo upotrebljavati formulu Povrat kapitala, to je podjela neto prihoda (40 milijuna dolara) Prema prosječnom kapitalu dioničara (80 milijuna dolara), tada možemo jednostavno dobiti povrat kapitala tvrtke ABC kao što objašnjava sljedeće:

  • Povrat na kapital = (neto prihod) / (dionički kapital)
  • Povrat na kapital = 40 000 000 USD / 80 000 000 USD
  • Povrat na kapital = 50%

To dokazuje da je tvrtka ABC ostvarila dobit u iznosu od 0, 50 USD za svaki $ 1 dioničarski kapital u 2017. godini i dajući dionice i povrat kapitala od 50%

Obrazloženje

Gore navedeni primjeri mogu se lako razumjeti povratnom formulom, kao što smo prethodno raspravljali.

U gornjem primjeru, tvrtka ABC stvorila je 50% povrat na kapital, a tvrtka XYZ stvorila je 13, 33% prinosa na kapital. To ukazuje da je tvrtka ABC stvorila dobit od 0, 50 USD za svaki $ 1 dioničarskog kapitala, a tvrtka XYZ generirala je 0, 13 USD za svaki $ 1 dioničarskog kapitala.

To jasno pokazuje da bi ulagač uložen u tvrtku ABC zaradio više novca u smislu postotnih ulaganja.

Značaj i upotreba prinosa na kapitalnu formulu

Kad tvrtka ima nizak povrat na kapital, to znači da tvrtka nije učinkovito iskoristila iznos koji su uložili dioničari. To odražava da menadžment tvrtke nije u stanju osigurati investitorima znatan povrat svojih ulaganja. Analitičar ili vlasnici udjela smatraju da je prinosa na kapital tvrtke manja od 13-14 posto, a nije dobro ulagati. Tvrtke s prinosom na kapital od 20 posto ili više smatraju se dobrom investicijom. Analitičar upozorava investitore da ne uzimaju u obzir tvrtke koje imaju nizak ili negativan povrat na kapital.

Povrat na kapital jedan je od najvažnijih načina analize učinkovitosti i učinkovitosti upravljanja. Povrat na kapital često se koristi za povraćaj tržišta uspoređujući tvrtku sa konkurentima na tržištima u istoj industriji. Korištenje formule prinosa na kapital ima važnu ulogu kada se uspoređuju poduzeća iste industrije i sektora.

Povrat na kapital može imati sposobnost izračunavanja u različitim vremenskim razdobljima za usporedbu njegovih promjena u vrijednostima tijekom vremena. Ulagači mogu pratiti promjene u poslovanju uprave uspoređujući promjene stope rasta glavnice glavnice iz kvartala u kvartal ili iz godine u godinu.

Povratak na uloženi kapital (RoCE) je još jedan način mjerenja uspješnosti profitabilnosti. Važan je financijski omjer koji mjeri ukupnu profitabilnost poduzeća (kako vlasnika udjela, tako i duga) i ukazuje na učinkovitost kojom se koristi njegov kapital (opet i dug i kapital).

"Tvrtka koja je imala visoki dug treba analizirati koristeći povrat kapitala na zaposleni kapital, dok tvrtka s manje duga treba analizirati pomoću povrata na kapital",

Kalkulator povrata kapitala

Možete koristiti sljedeći Kalkulator prinosa na kapital

Neto dohodak
Vlasnički kapital
Formula povrata kapitala (ROE)

Formula povrata kapitala (ROE) =
Neto dohodak =
Vlasnički kapital
0 = 0
0

Povrat kapitalne formule u Excelu (sa Excelovim predloškom)

Ovdje ćemo napraviti isti primjer formule povrat na kapital u Excelu. Vrlo je jednostavno i jednostavno. Morate navesti dva ulaza, tj. Neto prihod i Vlasnički kapital

Korištenjem Formule u priloženom predlošku možete lako izračunati povrat na kapital.

Izračunavamo povrat na kapital koristeći formulu

Preporučeni članci

Ovo je vodič za formulu povratnog kapitala. Ovdje smo raspravljali o njegovoj upotrebi zajedno s praktičnim primjerima. Nudimo vam i Kalkulator povrata na kapital s povratnim predloškom Excel. Možete pogledati i sljedeće članke da biste saznali više -

  1. Primjeri formule multiplikatora pravičnosti
  2. Izračunajte bruto profitnu maržu prema formuli
  3. Vodič Formula prometa prihoda od potraživanja

Kategorija:

Razvoj poduzetništva