Razlika između poreznog kredita i odbitka od poreza
"Porez na dohodak stvorio je više kriminalaca nego bilo koji drugi pojedinačni akt vlasti."
- Barry Goldwater
Porez na dohodak ključni je dio ljudske civilizacije. Plaćanje poreza na vrijeme Vladi čini dobrim građaninom, a plaćanje poreza uzimanjem pogodnosti čini pametnim građaninom. Utaja poreza zabilježena je u svakom dijelu svijeta i u svakoj eri ljudske civilizacije. Da bi se izbjegla kriminalizacija, treba biti dovoljno pametan da razumije porez koji se plaća državi. Porezni kredit u odnosu na odbitak poreza važna je tema kako biste naučili porezno planiranje.
Svake godine milijuni poreznih obveznika traže porezne odbitke u odnosu na porezne olakšice što im može pomoći u uštedi poreza. Za uštedu novca treba koristiti porezne olakšice i porezne olakšice koje pruža država. Ne zanemarujte činjenicu da su porezni kredit u odnosu na odbitak poreza odvojene stvari.
Što je porezni odbitak?
Porezni odbitak je rezultat porezno priznatog troška ili oslobađanja koji smanjuje oporezivi dohodak poreznog obveznika.
Uobičajeni odbitak poreza na federalnu prijavu poreza na dohodak osobno je oslobođenje.
Kako se izračunava - ako je vaš prihod bio 1 000 000 USD, a osobno izuzeće od 8 000 USD. vaše osobno izuzeće smanjilo bi vaš oporezivi dohodak za 8000 USD. Dakle, vaš oporezivi dohodak iznosit će 92.000 dolara.
Procjene mogu zahtijevati odbitke za razne troškove -
- Premije za životno osiguranje
- Donacije za ustanove koje dopušta Vlada itd.
- Medicinski troškovi za sebe i obitelj
- Doprinos sredstvima koja dopušta Vlada
- Dobrotvorne donacije
- Kamate na hipotekarni kredit
- Medicinski i stomatološki troškovi
- Školarina i naknade
- Prilozi tradicionalnom IRA-u
- Doprinosi za račune u zdravstvu (HSA)
- Kilometraža za poslovna putovanja
- Nepovraćeni poslovni troškovi
- Premještanje troškova za započinjanje novog posla
- Troškovi traženja posla
- Nastavni troškovi obrazovanja
- Porez na nekretnine i nekretnine
Svaka država ima unaprijed određenu košaru odbitaka. O ovim odbitcima Vlada odlučuje u korist svojih građana. Na primjer, u Indiji, odjeljak 80C dopušta odbitak za uštedu poreza.
Što je porezni kredit?
Porezni kredit oduzima se od poreznih obveza. Uobičajeni primjer poreznog kredita je porez za djecu. Ako imate kvalificirano dijete, možete koristiti porezni kredit do 1000 USD.
Kako se izračunava - ako je vaš prihod bio 1 000 000 USD, a osobno izuzeće od 8 000 USD. vaše osobno izuzeće smanjilo bi vaš oporezivi dohodak za 8000 USD. Dakle, vaš oporezivi dohodak iznosit će 92.000 dolara. Pretpostavimo 30% poreznu stopu (zanemarujući porezne ploče radi razumijevanja), tako da će vaše porezne obveze biti 92.000 $ 30% = 27.600 USD, sada možete zatražiti 1.000 USD kao porezni kredit, tako da će vaš efektivni porez biti 27.600 - 1000 $ = $ 26.600
Neke porezne olakšice dostupne u Indiji su:
- Ako je dohodak ostvaren izvan Indije i porez koji je plaćen na njemu u toj zemlji, tada se u Indiji može zatražiti porezni kredit za porez koji je plaćen izvan njega.
- Svatko tko ima dohodak manji od Rs. 5 lakhs godišnje, ali je obveznik plaćanja poreza može zatražiti porezni kredit od Rs. 2000.
- Građani stariji od 65 godina mogu koristiti porezni kredit do najviše Rs. 20.000,
Neki drugi porezni krediti dostupni izvan Indije -
- Čak i oni s invaliditetom koji potpadaju pod određeni razred prihoda mogu dobiti porezne olakšice.
- Kredit za skrb o djeci i ovisnoj skrbi (radi smanjenja troškova skrbi o djeci ili zbrinjavanja starog roditelja)
- Kredit za usvajanje (za troškove usvajanja)
- Porezni porez za djecu (za roditelje)
- Premium porez (za korisnike koji su zdravstveno osiguranje kupili putem saveznog tržišta)
- Štedni kredit (za ljude koji su doprinijeli poreznom povoljnom mirovinskom računu)
- Kredit za životno učenje (za troškove visokog obrazovanja)
Svaka zemlja ima unaprijed definirane smjernice za porezni kredit i košaricu unaprijed definirane košarice stavki poreznih kredita.
Infographics porezni kredit vs porezni odbitak
Ispod je top 5 razlike između poreznog kredita i poreznog odbitka.
Porezni kredit u odnosu na porezne olakšice - izuzeci
Iako možete uštedjeti porez koristeći porezni kredit u odnosu na olakšice za odbitak poreza koje pruža vlada, može doći do prekida u poreznoj uštedi jer gotovo svaka stavka ima maksimalno ograničenje za poreznu štednju. Međutim, proučavanjem iznimki, možete zatražiti porezne olakšice i porezni odbitak. To je točka u kojoj porezno planiranje postaje donekle komplicirano.
Kao primjer, zamislite ovaj scenario:
- Vaš status prijavljivanja oženjen je zajedničkim životom, s dvoje ovisne djece mlađe od 18 godina
- Zaradili ste 55.000 dolara, sve od svojih poslova
- Vaša porezna obveza prije izračunavanja dopuštenih kredita iznosi 1500 USD
- Vaše dvoje djece dopušta porez za djecu od 2.000 USD (po 1.000 USD)
- No, dječji je kredit ograničen na vašu poreznu obvezu jer se u ovom slučaju ne može vratiti, 1.500 USD
- Obično biste trebali oduzeti preostalih 500 USD i ne biste primili povrat u iznosu od 500 USD
Međutim, izuzetak od pravila omogućuje vam da odvučenih 500 dolara prebacite na dodatni porez na djecu, što znači da jednostavno morate napraviti nešto matematike kako biste sebi osigurali lijep povrat. Dodatni porez za djecu omogućuje vam da zatražite manje od dva iznosa: iznos koji biste možda trebali oduzeti (u ovom slučaju 500 USD) ili 15% od vašeg ostvarenog dohotka većeg od 3000 USD.
Tu se porezni kod ponovno komplicira, pa pogledajte izračun: 15% vašeg zarađenog prihoda koji prelazi 3000 USD iznosi 7 800 USD (55 000 - 3 000 = 52 000 USD; 52 000 USD * 15% = 7 800 USD). Budući da je 500 USD manje od 7.800 USD, to vam je dopušteno uzeti. Dakle, umjesto da oduzmete kredit, sada imate dodatni povrat u iznosu od 500 USD.
Usporedba između poreznog odbitka i poreznog kredita
Ispitajmo neke razlike između poreznog kredita i poreznog odbitka:
|
Osnove usporedbe između poreznog kredita i poreznog odbitka | Porezni odbitci | Porezni kredit |
| Značenje | To su odbitci koji pomažu u smanjenju ukupnog oporezivog dohotka | To je porezni poticaj kojim porezni obveznik može odbiti iznos poreza |
| Redukcija u | Pomaže u smanjenju oporezivog dohotka | To je obveza plaćanja poreza |
| Točka prilagodbe | Prilagođeno prije primjene porezne stope. | Utvrđuje se podešeni porez nakon poreza |
|
Ušteda poreza | Smanjuje porez za granični postotak | Porezni odbitak primjenjiv je na osnovi dolara prema dolaru. |
|
događaj |
Zbog raznih troškova koje ima porezni obveznik |
Zbog poreza koji je već deponiran kod poreznih vlasti ili zbog određenih okolnosti. |
Zaključak
Oba porezna olakšica u odnosu na porezne odbitke pomažu u smanjenju ukupnog poreznog opterećenja poreznih obveznika i pomažu im u uštedi poreza. Međutim, porezni kredit povoljniji je od poreznih odbitka jer prvi smanjuje porezne obveze pa tako štedi više poreza dok drugi smanjuje samo porezne obveze po nominalnoj stopi.
Preporučeni članci
Ovo je vodič za glavnu razliku između poreznog kredita i poreznog odbitka. Ovdje također raspravljamo o ključnim razlikama između poreza i odbitka poreza kod poreza i poreza, uz infografiku i tablicu usporedbe. Možete također pogledati sljedeće članke da biste saznali više -
- Porezne ploče i cijene za 2014.-2015
- Izravni porez vs neizravni porez | Razlika
- Dug vs kredit | Korisni savjeti
- Stock - opcije - zadivljujuće usporedbe
- Stock - dionice: Najbolje razlike
- Razlika između poreznog skloništa i utaje poreza