Što je plan definiranih primanja? (Američka mirovina)

Plan definiranih primanja je mirovinski program sponzoriran od strane poslodavca, gdje se primanja zaposlenih izračunavaju pomoću formule. Formula se može razlikovati od tvrtke do tvrtke. Međutim, općenito uključuje zaposlenje i plaće. Važni dio definiranja plana naknada je da znate koji bi iznos sredstava bio oduzet za mirovinsku pričuvu i koliko mirovine mjesečno biste dobili po mirovini.

Pretpostavimo da imate 25 godina, tek diplomirani s godišnjom plaćom od 60 000 USD. Vaš poslodavac podržava plan definiranih primanja i informirani ste da bi se svaki mjesec 500 USD oduzimalo od vaše plaće pomnožene s godinama radnog staža. Pod pretpostavkom da se povučete s navršenih 60 godina. Dakle, ovo vodi do radnog staža za 35 godina. Stoga, kad odete u mirovinu, primali biste mjesečnu mirovinu od 17.500 USD (35 * 500) do svoje smrti. Važno je i da shvatite da biste svake godine na svom mirovinskom računu uštedjeli 6.000 USD na 35 godina, što ukupno iznosi 210.000 USD. Sigurno biste zaradili kamatu na vašoj ušteđevini. Ovim uštedama, odnosno mirovinskim fondovima upravljaju profesionalni ljudi i strogo regulirani. Dakle, ovo vam daje sigurnost da je vaš mirovinski dohodak zagarantiran.

Kad dođete u mirovinu, imate dvije mogućnosti za odabir,

  1. Da biste se odlučili za mjesečni dohodak dok ne umrete, naziva se anuitetnim isplatama
  2. Da biste dobili iznos ulaganja po paušalnim osnovama, što bi vas dovelo do upravljanja sredstvima do umirovljenja.

Plan definiranog doprinosa

Plan definiranog doprinosa je plan u kojem podjednako sredstva ili postotak prihoda doprinose zaposlenik i poslodavac.

Shvatimo temu poznavanjem ljudskog životnog ciklusa.

Slika simbolizira 5 faza života od bebe do tinejdžera do starosti. Naš je motiv zaraditi novac i živjeti sretan život ispunjavajući naše ciljeve. Većina američkih građana počinje raditi na postizanju tinejdžerske dobi. Nakon sveučilišne diplome, prosječna Amerika započinje s punim radnim vremenom s prosječnom plaćom od 56.000 dolara godišnje. Od travnja 2019. u SAD-u je bilo zaposleno 129, 21 milijuna 1 ljudi. Pitali biste se zašto to objašnjavam jer nam se radna sposobnost smanjuje kako se dob povećava. Olovo kojem se prihod smanjuje samo s povećanjem troškova.

Došlo bi vrijeme kada bi nas zamijenio netko drugi i ta dob je mirovina. Uglavnom, faza umirovljenja je ona kada financijski ovisimo o svojoj obitelji, djeci ili vladi. Stoga, kako bi se izbjegla takva ovisnost, imamo koncept štednje koji se zove Mirovina. Od dana kad dobijete svoj broj socijalnog osiguranja i zaposlite se, neki dio vašeg prihoda oduzimat će se i položiti u mirovinsku kuću / društvo mirovinskih fondova. Uštedu (penziju) biste dobili po dva scenarija,

  1. Kada dostignete svoju dob za odlazak u mirovinu - Općenito, dob umirovljenja u SAD-u je 60.
  2. Smrt ili trajna nesposobnost za rad

Napominjemo - planovi s definiranim naknadama (DBP) bolji su i uglavnom preferirani za radnike i poslodavce, jer se plan smatra sigurnijim u usporedbi s planom definiranja doprinosa (DCP), jer se njegove mirovine mogu lako predvidjeti i koštati poslodavce manje što DCP košta.

Prednosti planova definirane koristi

pogledajmo kolike bi koristi zaposlenicima donijele koristi, a poslodavci bi imali koristi jer svi imaju 1 krajnji cilj, smanjiti troškove i povećati povrat. Dakle za zaposlenika, njegov maksimalni povrat, dok za poslodavce njegov minimalni trošak.

Prednosti za zaposlenike

  • Zaposlenik bi unaprijed znao iznos svog umirovljenja (od dana kada potpiše DBP kontakt).
  • Koristi su ravnodušni prema riziku / fluktuacijama dionica ili povećanju / smanjenju prinosa obveznica.
  • U usporedbi s DCP-om, Plan definirane naknade donosi veći povrat ulaganja koji bi uključivao prerane / slučajne smrti za članove obitelji.

Prednosti za poslodavce

  • Zbog stabilne prirode i plana bez definiranih rizika, to dovodi do veće radne snage u organizaciji. To promovira lojalnost i pomaže zadržati cijenjeno osoblje
  • Kako su ta sredstva kolektivno ulaganje i profesionalno se upravljaju, uštede stvaraju veće prinose s relativno manjim troškovima (troškovi angažiranja upravitelja portfelja, administrativne naknade itd.).

Nedostaci planova definiranih beneficija

  • Zaposlenici ne bi imali kontrolu nad fondovima, tj. Ne bi znali gdje njihova sredstva ulažu jer investicijsku odluku i postupanje obavljaju stručnjaci.
  • Zaposlenici točno znaju koliko bi dobili na mirovini, nemaju mogućnost povećanja mirovine.

Zaključak

Čim dobijete socijalni broj i zaposlite se, započnite s doprinosom za svoju mirovinu, tj. Za umirovljenje. Zbog donošenja Zakona o sigurnosti dohotka od umirovljenja zaposlenika (ERISA) iz 1974. godine, planovi definiranih primanja zagarantirani su osiguranjem u okviru programa koji upravlja vladina agencija nazvana Jamstvena korporacija mirovinskih naknada (PBGC).

Prema našem istraživanju, primijetili smo da su planovi za definirane beneficije isplativiji za sve dionike, tj. Vladu, porezne obveznike i da imaju dokazane rezultate u ispunjavanju potreba zaposlenika za mirovinom. Plan je ekonomičan jer prosječno riskira veliki broj sudionika, umjesto da ga smanji po potrebi većim doprinosom u DCP-u. Povijesno gledano, Plan definirane koristi donio je veće prinose na svoja ulaganja uz niže naknade za upravljanje fondovima.

Jednostavno rečeno, od 1 dolara isplaćenog mirovinom umirovljenika, oko 65 do 80% dolazi od ulaganja, a ne od glavnice koju je uložio tijekom dobi. Da je od 17.500 dolara primljeno kada je navršio 60 godina, on bi doprinio samo 3500 dolara odmora, to je njegova akumulacija kamata tijekom 35 godina rada. Zbog toga se mladi radnici odlučuju definirati planove beneficije i radije ulažu s javnim mirovinskim fondovima umjesto u privatno upravljanje.

Ključna napomena

Prema glasovanju provedenom 2008. u Zapadnoj Virginiji, koje je činilo 79% učitelja koji su glasali za prelazak sa DCP na DBP, u ovom istraživanju 70% birača je bilo mlađe od 40 godina.

Preporučeni članci

Ovo je vodič koji je Plan definiranih beneficija i njegova definicija. Ovdje smo raspravljali o planu definiranog doprinosa s njegovim prednostima i nedostacima. Možete i proći naše druge predložene članke da biste saznali više -

  1. Primjer procjene rizika
  2. Što je inflacijsko računovodstvo
  3. Karijera u financijama | Posao i karijera

Kategorija:

Razvoj poduzetništva